Önkéntes nyugdíjpénztári adókedvezmény: Lehetőség a megtakarításra
Az önkéntes nyugdíjpénztárak népszerűsége tovább növekszik, hiszen 2023-ban már 1,1 millió magánszemély élt az önkéntes nyugdíjpénztári befizetések után járó adókedvezménnyel. A Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) statisztikái szerint ezek az emberek összesen 70 milliárd forint adót takarítottak meg, ami jelentős növekedés az önkéntes megtakarítások terén.
A rendszer egyszerűsíti a kedvezmény érvényesítését, hiszen a NAV automatikusan kitölti az ehhez szükséges adatokat, beleértve a pénztár, biztosító és befektetési szolgáltató számlaszámát is az szja-bevallási tervezetben. Ami azonban fokozott figyelmet igényel, az az, ha valaki több pénztárba is befizet, hiszen ilyenkor neki kell megállapítania, hogy az adókedvezmény összegét hogyan osztja el a különböző pénztárak között.
Adókedvezmény mértéke és igénylés módja
Az adókedvezmény igénybevétele a befizetések 20%-ára vonatkozik, de max. 150 ezer forintra korlátozódik az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztár esetében évente. A nyugdíj-előtakarékossági számla esetén ez a limit legfeljebb 100 ezer forint, míg a nyugdíjbiztosítási szerződések esetében 130 ezer forint. Ha valakinek több típusú nyugdíj célú megtakarítása van, úgy az éves adókedvezmény kerete összesen 280 ezer forint lehet.
Határidő és előnyök
A NAV tájékoztatása szerint a magánszemélyek, akik 2023. december 31-ig kötnek önkéntes nyugdíjpénztári szerződést, már a 2025-ös szja-bevallásukban is kérhetik az adójóváírást. Ez tehát egy remek lehetőség azoknak, akik szeretnék csökkenteni az adóterheiket és biztosítani jövőbeli pénzügyi biztonságukat.
Az önkéntes nyugdíjpénztári befizetések növelése nemcsak adóelőnyökhöz juttatja az igénybe vevőket, hanem a hosszú távú megtakarításaik biztonságát is garantálja. Az állami nyugdíj mellett érdemes megfontolni ezt a lehetőséget, hiszen a jövőbeni pénzügyi stabilitás kulcsa az előrelátó tervezés.
Forrás: telex.hu/gazdasag/2025/12/02/adojovairas-nav-onkentes-nyugdijpenztar-280-ezer-forint-2025
